(环球华报)  转眼又到了新一年的2月份，工作单位的的薪资收入单（T4）、金融理財机构的利息收入单（T5）和投资收入单（T3），等等，都將陆续发送到每个人手中。

大家需要算算自己上一年各种收入加起来总数是多少，自己的RRSP(註册退休储蓄计划)额度有多少，今年要不要买RRSP?买多少？买什么项目？一句话，这是个伤脑筋、费思量的月份，又是个需要打醒精神、巧思慎行的季节，因为，在这个月里，你所做出的RRSP相关决定，直接关係到您的理財大计。

何为RRSP?

RRSP英文全称Registered Retirement Saving Plan，中文叫做註册退休储蓄计划，是加拿大政府在1960年建立的一个全国性的投资计划。其目的是鼓励国民为退休作储蓄。RRSP的目標，是为了退休后能有稳定的收入，来维持其漫长的退休生活。政府给予税务优惠购买RRSP最直接、最有效的优点，就是即时抵扣当年的个人所得税税款。

RRSP 是加拿大最好的省税延税投资计划。购买RRSP，不但可获即时减税，而且在RRSP中本金及本金赚得的利息和资本增值，都可延税。越早开始RRSP註册退休储蓄计划，可使RRSP內的资产,有更多的时间产生复式增长的效益。並且持之以恒，將来所获的收益也就越大，从而达到个人退休储蓄的目标。

建立RRSP账户並进行投资有如下好处：

·即时省税，假如个人税率是40％的纳税人买了$10,000的RRSP，在当年可以少交税款$4,000。

·延税复利增长，假设这$10,000有10％ 的增长，即$1,000元/年的收入，在RRSP內一直可以不交税且利滚利；而在RRSP外，则每年要交税。

·可以为低收入或没有收入的配偶买配偶RRSP。

·通过长年积累，为自己安享晚年打下扎实的財务基础。

·每人最多可从RRSP提取$20,000用於第一次购买自住房，而不用交税。

RRSP的限额为上一年收入(Earned Income,不包括银行利息、股票投资收入等)的18%, 但不能超过$14,500的限额。每年报税以后，加拿大税务局会书面通知你的RRSP额度。
　
华裔重视RRSP投资

丰业银行（Scotia Bank）委託环境研究集团（Environics Research Group）於2008年10月和11月就华人对於投资的態度进行了一项研究调查，调查显示，华人投资註册退休储蓄计划(RRSP)的比例较高。

此次调查以电话访问方式，从大多伦多地区和大温哥华地区隨机抽取425位年满18岁且负责家中財务的华人新移民，以受访者的母语进行访问，包括普通话、广东话和英语。这里的新移民，专指在加拿大以外出生的华人。根据调查，加拿大有56%的华裔人士持有RRSP投资。
丰业银行多元文化银行服务副总裁乐瑋琳（Rania Llewellyn）表示，新移民首先想到的是安家，如购置第一间屋或买第一部车，以及满足基本的財务需求，例如开立储蓄户口和建立加拿大信用记录。一旦在加拿大稳定下来，就会开始想到投资和长期储蓄，而RRSP是许多工薪人士利用做投资的首选工具，至於投资的方向，在持有RRSP的华裔人士中，最常持有的投资商品为共同基金、现金持有、担保投资凭证以及各类股票。

今年RRSP投资堪忧

隨著加拿大经济的下滑，股价的大幅度走低，许多RRSP投资者可谓损失惨重。贝务金融公司（Baywood Financial Group）的註册財务规划师塞格尔（Rich Segal）表示，在他30年的职业生涯中，还没见过这么多的投资者处於不安的情绪中。而且，不仅仅是低收入群体感到忧虑，几乎每一个税级都有投资者向他述说对未来几个月的经济发展非常担心。

其中他们谈到最多也最为担心的问题就是怕失去工作。例如，某上市公司一位薪水不低於六位元数位的高级主管告诉他说：“我非常害怕会失业，找到另一份工作前，不知道自己的钱能否足够维持生活。”

另一方面，在今年不景气的经济大环境下，众多投资者不仅仅担心交不上供款，卑诗省温市信贷储蓄（Vancity）投资主管阿庭森（Michael Atkinson）称，投资者们还担心经济的大范围极速下滑会使他们的退休储蓄大幅缩水，不知道是否会有足够的资金养老，其中接近或已经退休人员的担心情绪最为严重。

匯理金融集团理財顾问吕露告诉记者，受经济低迷、失业扩大的影响，近年购买RRSP的情况的確不如往年，表现在买的人少了，买的份量也少了。

无奈的选择：暂停购买

塞格尔（Rich Segal）建议顾客今年可以暂停RRSP供款，这样，一旦丟了工作，手头还有现金应急。当然，Segal同时指出，由於每个人的经济、工作情况不同，解决办法也不是全然一样的。

不过，今年迫於经济形势的压力，准备选择暂停购买RRSP的民眾不在少数。在市中心一家西人电脑软件开发公司工作的谢先生，工资水平较高，为爭取税务上的优惠，以往每年都会运用RRSP额度，购买高达1万元的投资产品。但今年，他不得不止步了。他说，公司客户主要来自美国，去年开始工作量逐步减少，到年底已经有2个研发小组整个地撤掉了，其他合同制人员（Contract Staff）亦全部被裁，他虽然侥幸存活到现在，但也已如全公司其他人一样，被要求减少工作时间，一周只上4天班。“现在根本没心情想RRSP的事”，谢先生苦笑著说：“想也没用，就算手头还有点钱，也不敢拿去套在RRSP上，谁知道以后还会发生什么事情呢？”

上海来的傅小姐情况更不好。她原本在一家进出口公司任职，公司从中国进货，货品大部分转卖到美国，小部分本地消化。自从她得到工作职位，向国內报喜的第一天起，父母大人就叮嘱她要做好储蓄，以备养老。傅小姐也確实年年都规规矩矩地买RRSP。可是进出口贸易在这次的金融风暴中受到的波及较早，而且损失相当大。傅小姐不幸成了公司最早一波牺牲品。自去年8月开始领取就业保险以来，每月仅靠1千出头的EI过日子，眼看著EI结束发放的日子一天天临近，而找到新工作的希望却日渐渺茫，“连基本生活都无法保证，我哪里有钱买RRSP呀！”傅小姐愁眉苦脸地长叹一声。

未雨绸繆：此时更要买

註册会计师陈作人积极主张，越是在经济不好，工作职位没保障的现实情况和不乐观前景下，越是要尽可能地為RRSP供款，在有条件的时候為没条件的时候做打算。

陈作人强调了两点：一是购买了RRSP，可起到减少工资凈收入、降低税阶的作用，从而帮助减少需缴纳的税款，从另个角度来看，实际上也就是在创造条件增加收入和家庭福利。比如，一个单身人士，年收入超过1万元，超过部分就要缴税，以联邦税和卑诗省税相加所需纳税的最低税阶来看，他一年收入超过1万的部分需缴20%的税，也就是说，其收入每增加1000元，就要额外缴纳2百元的税，而如果此人购买了RRSP，这200元的税款就可省下，也可以说是多挣了 200，何乐而不为呢？第二点是，如果万一运气不好，失去了工作，没有了收入，已购入的RRSP是可以取回用以支付生活所需的。陈作人称不少人都忽视了这一点，或者说对RRSP有误解，以為RRSP顾名思义，就是為退休之后的生活准备的，只能退休以后支取。其实不然。只不过要明确的是，提取出来的 RRSP，会被视为当年的收入，在来年要报税。

购买RRSP有讲究

瑞捷（Raymond James）投资公司投资顾问李正国指出，人们在為RRSP买什么產品、买多少这样的问题作决定时，主要需考虑：自己的RRSP供款额度、全年各类收入总和、对投资风险的承受程度以及年龄等等因素。比如，2、30岁刚参加工作的年轻人，有几十年的投资期，可承受较大风险，选择RRSP投资产品时宜將眼光放长远些；而60岁上下、即將退休的人士，剩余的投资期没有几年了，就宜选择保守稳妥的产品，不值得为爭取高额回报去冒风险。

陈作人提醒说，那些生计有问题，需要提前支取RRSP的人士要注意，提取RRSP，尽量不要超过自己的个人免税额，以单身人士为例，就是约1万元，而且提取时也有技巧，如果每次取款超过5000元，银行依规定要代表政府扣20%的代缴税，如果每次提款少於5千元，银行扣下的代缴税只有10%。

至於当前萎靡不振的经济大环境下，RRSP应投资往什么方向、什么产品，陈作人说，据他所瞭解的，现在有股票、基金的人，大多亏了50%，有的亏幅更高达2/3。他认為，在当前市况下，5年之內股票、基金都没有机会赚钱，建议大家不要沾边，较為保守稳妥的定存、担保投资（GIC）等產品是较好的选择。

理財顾问吕露介绍说，其实可以买RRSP的机构，除了一般人都知道的各大银行、信用社外，人寿保险公司也提供RRSP產品，而且某种程度上保险公司在这方面还有比银行优越之处，比如，你把大额RRSP放到银行里，万一银行破產倒闭了，政府只向你名下每个帐户提供10万元的保护，而万一保险公司遇到同类情况，获得担保的金额达20万，超过20万以上的部分，户主还可另获85%的赔偿，也就是说，无论多大金额，户主只会损失15%，比起银行要好得多。

另外，同类RRSP投资产品，如GIC等，保险公司的利率一般比银行偏高一点。特別值得一提的是，保险公司还提供不同於银行的自具特色的產品，如保本基金（Segragate Fund），这种基金確保拥有者在市值亏的情况下，本金完全不受影响，而在市值上涨之时，客户的投资所得也隨著上涨，像这样的產品在当前其他股票、基金表现不尽人意、利率又较低的情况下，是一个不错的选择。

阿庭森（Michael Atkinson）则告诫说，已经投资RSP的顾客不要轻易抽身，这从长远来看损失更大，因为每一次市场低迷过后，虽然恢復期很长，但是之后的市场会达到更高的高峰。

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